Momskoder

De mest gængse momskoder er oprettet som standard, men der kan være behov for at oprette flere. Her forklares, hvordan momskoder i Xena fungerer.

 

Momskoder

For at finde momskoderne i dit regnskab skal du gå til menuen Opsætning > Finansopsætning > Momskoder.

Som standard er der oprettet 5 momskoder i danske regnskaber

• De almindelige momskoder til køb og salg (indgående og udgående moms)
• Momskode for Manuel importmoms
• Momskoder for EU-moms til varer og til ydelser

Du kan oprette ekstra momskoder efter behov, og du kan selvfølgelig også redigere de eksisterende. 

 

Tryk på en momskode for at se detaljerne:

• Momskode og beskrivelse
• Den gældende procentsats
• Om det er Købsmoms, Salgsmoms, EU moms osv.
• Finanskontonummer
• SAF-T momskode (skal udfyldes med de danske standardmomskoder)

Til højre kan du se posteringer på momskoden samt en afstemning af bogført momsbeløb i forhold til forventet momsbeløb.

 

 

EU moms

Når du køber eller sælger varer inden for EU, gælder der særlige regler (Se SKAT). Xena håndterer EU-moms fuldt automatisk. Hvis du handler med en partner i et EU-land, vil en købsordre eller bilag håndtere momstillæg og fradrag automatisk. Der er ikke behov for særlig konfiguration.

 

Køb

Når du som virksomhed modtager fakturaer fra et andet EU-land, skal der normalt ikke opkræves moms. Men du skal stadig vælge en EU-momskode på købet, da du ved indberetning af moms til SKAT skal angive:

• Moms af køb af varer/ydelser i EU
• Modregning af ovenstående moms
• Værdien af varekøbet (uden moms)

Ved bogføring på en EU-momskode vil moms blive bogført som om det var en dansk faktura, men momsen vil samtidig modposteres på den momskode, du har valgt som modmoms på EU-momskoden.

OBS: Standard modmoms ved EU-køb er den almindelige momskode I. Ønsker du at EU-momsen skal modposteres på en særskilt indgående momskode, skal du sætte dette op inden du begynder at bogføre på momskoden.

 

Salg

På samme måde er der ikke behov for at opkræve dansk moms, når du sælger til en virksomhed med momsnummer i udlandet. For at kontrollere, om den, du sælger til, har et gyldigt CVR-nummer, skal du bruge VIES systemet. 

Som virksomhed i Danmark har du pligt til at verificere udenlandske kunders momsnumre mindst én gang hvert kvartal og ved oprettelse af nye kunder.

Husk at salget også skal indberettes til EU-salgslisten for varer. Du finder en oversigt over dit EU-salg uden moms via menuen Finans > Moms > Momsafregning, vælg fanen 'EU-salg uden moms'.

Hvis en kundes momsnummer ikke er gyldigt, eller hvis navn og adresse ikke stemmer overens med momsnummeret, eller hvis modtageren er en privatperson, skal du ved salg til udlandet beregne dansk moms.

 

 

Importmoms og told

Når du køber noget uden for EU, afregnes momsbeløbet gennem SKAT. Denne afregning bogføres under menuen Finans > Moms > Importmoms. Her bruges standard momskoden 'Manuel importmoms'. Se den separate vejledning for dette.

Læs mere: Importmoms

 

 

Momspligtigt salg i udlandet

Hvis du sælger visse teknologiydelser til privatpersoner i udlandet, eller du samlet sælger for over 10.000 euro til private i andre EU-lande indenfor et kalenderår, har du to muligheder: enten at blive momsregistreret i det pågældende land eller afregne udenlandsk moms til SKAT.

Læs mere: Moms One Stop Shop

 

 

Bogføring af manuel moms

Hvis du har behov for at bogføre et momsbeløb manuelt, kræver det, at du først opretter finanskontoer specifikt til bogføring af manuel moms. Det er nemlig ikke muligt at bogføre direkte på momskoderne i Xena. Moms, der bogføres manuelt, vil selvfølgelig også blive medtaget på dine momsafregninger.

Læs mere: Manuel moms

 

 

Momsfrit salg

Nogle gange er der brug for at kunne sælge noget momsfrit. Enten hele fakturaen (fx hvis det er salg til et firma i udlandet) eller enkelte varer som der ikke skal beregnes moms af (fx porto).

Læs mere: Momsfrit salg

---

---