Moms og momsafregning

Hvad er moms, og hvordan håndteres den i Xena?

Hvad er moms?

Moms (merværdiafgift) er en indirekte skat, der lægges på varer og tjenester, når de sælges til forbrugere. Momsen betales af forbrugerne, men det er virksomhederne der opkræver beløbet, og efterfølgende afregner det til Skattestyrelsen.

Momsregistrerede virksomheder kan fratrække den moms, de selv betaler på virksomhedens køb (indgående moms), fra den moms, de opkræver fra kunderne (udgående moms). Dette kaldes momsfradrag og sikrer, at der kun betales moms af virksomhedens værditilvækst.

For at undgå bøder eller sanktioner er det vigtigt at overholde de gældende momsregler. For præcis vejledning anbefales det at konsultere en revisor eller kontakte Skattestyrelsen.

Momsafstemning

Før du afregner moms, kan du lave en momsafstemning for at sikre, at bogførte beløb stemmer med de forventede. Eventuelle afvigelser bør undersøges.
➡️ Læs om hvordan du kontrollerer beløbene på momsafregningen

Via finansrapport

1. Gå til Finans > Finansudskrifter, og vælg fanen Momsafstemning.
2. Indtast den ønskede periode.
3. Udfold momskoderne for at se forventet og bogført momsbeløb pr. finanskonto.
4. Udskriv rapporten for at få detaljeret overblik over beløb og eventuelle differencer.

Via momskode

1. Åbn en momskode ved at trykke på koden i ovenstående rapport.
2. Vælg fanen Afstemning.
3. Indtast perioden.
4. Se opsummering af momsbeløb for hver konto.

Opret finanskonto til manuel moms

I Xena er momskoder og -satser fleksible og kan ændres. Hvis du vil bogføre manuel moms, skal du først oprette en særskilt finanskonto.

1. Gå til Finans > Kontoplan > Kontoplan.
2. Vælg Passiver øverst og udfold gruppen Momsgæld.
3. Tryk Opret.
4. Indtast kontonummer og beskrivelse (lad momskodefeltet stå tomt).
5. Vælg en relevant Afgiftstype (kræves ved overførsel til SKAT).
6. Kontoen kan nu bruges i finanskladden til manuelle momsposteringer.

Bogfør momsafregning

1. Gå til Finans > Moms > Momsafregning, og vælg fanen Afregn moms.
2. Indtast den periode, der skal afregnes.
3. Tjek betalingsdatoen (kan redigeres senere).
4. Kontroller de viste momstal.
5. Klik Afregn moms for at danne posteringer og udskrive rapporten.

⚠️ OBS: Genberegn altid primoposteringer, inden du afregner moms!

Systemet bogfører momsafregningen pr. momskode, mens den samlede sum bogføres på kontoen Momsgæld.

Efter momsafregning

• Husk at angive momsafregningen hos SKAT
• Lås perioden du har afregnet, for at undgå yderligere momsposteringer i perioden.
• Genåbn perioden, hvis du annullerer en tidligere momsafregning.

➡️ Læs mere om regnskabsperioder

Indberet momsafregning til SKAT

Ønsker du at indberette momsafregningerne elektronisk til SKAT direkte fra Xena, kræver det, at du via din profil på TastSelv Erhverv giver Xena tilladelse til at indberette via løsningen NemVirksomhed.
➡️ Følg denne guide.

Vælg afgiftstyper på konti

Hvis du har oprettet finanskonti i gruppen Momsgæld, skal du for hver af disse konti vælge en afgiftstype, hvis du ønsker at sende momsafregninger direkte til SKAT. 

1. Åbn menuen Finans > Kontoplan > Kontoplan
2. Vælg gruppen Passiver
3. Udfold gruppen Momsgæld
4. Find kontoen og vælg Gå til finanskonto.
5. Tryk på redigerikonet, og vælg den relevante Afgiftstype.

⚠️ Bemærk: Standardkontoen Momsgæld har ingen menu og kan ikke ændres. Den springer du over

Overfør til SKAT

Når du har udført ovenstående forberedelser, er du klar til at sende din bogførte momsafregning til SKAT.

1. Find den bogførte momsafregning under fanen Momsafregninger.
2. Åbn menuen (3 prikker) → vælg Send momsafregning til SKAT.
3. Indberetningen er fuldført, når du ser kode 5001 i kommentaren
4. Log ind på TastSelv Erhverv og godkend tallene.

Hvis du får fejl 4801, mangler du sandsynligvis at aktivere Xena hos SKAT.  Følg guiden som tidligere beskrevet og prøv igen.

Genudskriv eller annuller afregning

Du kan finde alle tidligere momsafregningen på det bogførte bilag:

1. Gå til Finans > Moms > Momsafregning.
2. Vælg fanen Momsafregninger.
3. Her kan du genudskrive eller annullere en afregning.

⚠️ Husk: Afregninger skal annulleres i kronologisk rækkefølge (nyeste først).

Listeangivelse af momsfrit EU-salg findes under fanen EU-salg uden moms.

Betal momsafregning

Når betalingen af moms forfalder, enten ved at du laver en indbetaling til SKAT, eller når SKAT har indsat penge på din konto, bogfører du momsen som betalt som beskrevet her:

1. Gå til Finans > Moms > Momsafregning, og vælg fanen Momsafregninger.
2. Klik Betal afregning for den relevante post.
3. Indtast betalingsdato og betalingskonto.
4. Klik Afregn moms for at bogføre betalingen.

Betalingen modposteres automatisk på Momsgæld, som dermed nulstilles.

---

---