Regnskab

Primoposteringer

Primoposteringer eller åbningsbalance. På et tidspunkt skal der en startsaldo ind på såvel finanskonti, kunder, debitorer og varer. Se her, hvordan det oprettes.

Den første åbningsbalance

Du kan vælge at starte med faktureringen i Xena, og så kommer der senere en åbningsbalance. Du kan også vælge at starte med åbningsbalancen, og så starte faktureringen senere. Men uanset rækkefølge så skal der på et tidspunkt nogle åbningstal ind.

Før bogføringen rigtig begynder, er det en stor hjælp at have den rigtige banksaldo. Eller du har måske behov for at starte med debitorbeholdninger (kundesaldi). I Xena kan du starte med at taste dele af åbningsbalancen. Det hele skal ikke nødvendigvis ind samtidig!

Ofte er det en revisor, som kommer med åbningstal eller en primobalance for en ny virksomhed. For at din revisor kan indtaste dette, er det en god idé at invitere din revisor. Se Revisor.

 

Hvor indtastes åbningsbalancen og primotal?

Åbningsbalance og primotal indtastes under Finans -> Primoposteringer.

Revisorer har denne "Regnskabsår"-menu under en egen hovedmenu ("Primoposteringer"). Her indtastes både åbningsbalancen (første år) og efterposteringer/primotal til nye år.

Når du har valgt det år, du ønsker at taste primoposteringer i, så åbner en detalje-menu, hvor du kan angive selve åbnings- eller efterposteringstal.

 

Aktiver og passiver

For at tilføje et åbningstal skal en konto tilknyttes en hovedgruppe. I dette eksempel har vi under fanen "Aktiver" for Finansgruppen "Materielle anlægsaktiver" tilføjet kontoen "Bygninger" og indtastet 750.000 kroner.

Når du starter med et helt tomt Xena-regnskab, er der ikke oprette nogen konti, men finanskontiene kan let og hurtigt oprettes løbende efterhånden som du får brug for dem. Du kan også vælge at indlæse din kontoplan i Arkiv, når du så har brug for en ny konto, vil en matchende konto fra arkiv blive foreslået.

Du begynder bare at taste i beskrivelsesfeltet på en ny linje, indenfor den finansgruppe du vil oprette en primopostering. Vi taster eksempelvis "Biler". Hvis der findes kontonumre oprettet med teksten "biler", vil disse vises, men vi har ikke en konto for egne biler - derfor trykker jeg på plus-tegnet ud for linjen, og nedenstående popup vises for oprettelse af kontoen.

Nu mangler du blot at udfylde kontonummer, samt vælge momskode hvis der kan fratrækkes moms på kontoen. Havde du indlæst kontoplanen i arkiv, ville forslag til kontonummer blive vist i bunden af pop-up skærmbilledet.

 

Vi trykker "Opret" og får nu mulighed for at indtaste åbningstal for kontoen Biler under Materielle anlægsaktiver.

 

Udregning af egenkapital

Når du har indtastet hele eller dele af åbningsbalancen, kan du med fordel vælge menuen og "Genberegn primoposter". Dette vil beregne ubalance og føre dette mod egenkapital, sådan at balancen balancerer. Det vil sige at du aldrig selv indtaster primotal for egenkapitalen, den beregnede saldo for egenkapital skal til sidst afstemmes med din forventede saldo på kontoen. Hvis ikke tallet stemmer, har du indtastet et forkert åbningstal på en af de andre konti/kunder/leverandører.

Denne funktion kan køres for hver gang, du har tastet noget i primokladden. Du har også mulighed for under menuen Muligheder (de 3 streger) at nulstille primoposteringer, slette primoposteringer m.m.

 

Debitorer og kreditorer (kunder og leverandører)

Indtastning af kunde- og leverandørsaldi skaber beløb på samlekonti i regnskabet, så i stedet for at taste disse direkte under Aktiver og Passiver, oprettes den del via fanerne Kunder og Leverandører. Du har mulighed for at oprette flere linjer på hver debitor og kreditor, så det er mulig at indtaste udestående på faktura-niveauer. HUSK at datoen for åbningsposteringerne må ikke ligge på eller efter regnskabsårets startdato.

Hvis du starter regnskab i Xena midt i et regnskabsår, kan du istedet indtaste åbningstal for debitorer og kreditorer via finanskladden. Fremgangsmåden er så:

  • Opret en finanskonto under Andre tilgodehavender og Øvrig gæld, på denne konto indtaster du saldoen for dine samlekonti fra dit gamle system
  • Indtast debitor- og kreditorsaldi i finanskladden (vælg Type=Finans). Lav til sidst en linje med hver af de 2 nye finanskonto, med totalbeløb for henholdsvis debitor- og kreditorsaldi.

 

Resultat (driften)

I det første regnskabsår er det mulig at taste åbningstal i driften (resultatopgørelsen). Dette bruges, hvis du starter med at bruge Xena midt i en regnskabsperiode.

Igen kan du søge og oprette de konti, som ikke er oprettet. Konti under grupperne nettoomsætning, vareforbrug og varelager er lidt specielle. De er i virkeligheden varegrupper. Kontonummer på disse angives under varegruppen eller i kontoplanen.

 

Varekartotek (varebeholdning)

Der er to måde at indtaste en varebeholdning på:

  1. Manuelt
    Det er mulig at oprette en lagerværdi manuelt direkte under aktiver (manuelt lager). Se det tidligere afsnit "Aktiver og passiver" herover.
  2. Via lagerstyring
    Det er mulig at oprette et varelager med beholdning (se lagerstyring). Her vil lagerkonti (som i virkeligheden er varegrupper) styres helt automatisk, og til hver en tid vil de stemme overens med lagerbeholdning på samme måde, som samlekonti stemmer med debitor- og kreditorsaldi.

Se vejledning om import af varer 

Det er også muligt at oprette varer direkte under Primoposteringer, på samme måde som oprettelse af f.eks. finanskonti.

Afstemning

Når hele åbningsbalancen er indtastet, afstemmes den ved at køre funktionen "Genberegn primoposter" og afstemme egenkapitalen under passiver.

Kun brugere med administrator- eller revisorrettigheder kan rette i primoposter.

Prøv Xena og se hvor effektivt det er!

Opret din konto
Ved at klikke "Acceptér" giver du dit samtykke til brugen af cookies. Der kan være indhold, der ikke kan vises uden brug af Xena ApS' cookies. Xena ApS bruger egne cookies og cookies fra tredjeparter til statistik, navigation, indholdsoptimering, præferencer og målrettet indhold og markedsføring fra Xena ApS. Læs mere her